如您单位上一年度有亏损，本年度已实现盈利，请先完成上一年度的企业所得税汇算清缴申报，再进行当前月（季）度预缴申报，系统会根据您填写的数据自动计算弥补以前年度亏损额。 2、我单位是增值税小规模纳税人，2024年一季度既开具了增值税专用发票，也开具了增值税普通发票，在报表中填写后，总是提示“主表第18栏第1列【4942.57】+第2列【0】应等于附表《增值减免税申报明细表》[本期实际抵减税额]的合计【0】”，怎么办？ 遇到此类情况，请参考以下办法处理： 第一步：在增值税及附加税费申报页面，点击右上角“自动获取发票数据”按钮，查看系统自动获取到的发票信息，如下图所示：
从开具的发票信息可知，您单位开具的是服务、不动产或无形资产类发票，但在报表中填写在了货物及劳务列，实际应该填写在服务、不动产或无形资产列，此列未开放填写，应该是无此类税费种认定信息，您可通过“我要查询—纳税人信息”查看税费种认定信息，如下图所示：
如您单位增加了服务类业务，请联系主管税务机关维护相关税费种认定信息。完成税费种认定信息维护后，再登录电子税务局，进入增值税及附加税费申报界面，点击右上角的“重置”按钮，重新填写报表即可。 3、我单位通过电子税务局“事项进度管理”下可以查到3月办理成功的涉税专业服务机构专项报告（如下图），如何查看或修改其内容？ 您可按以下办法操作： 打开“涉税专业服务专项报告”模块，点击“委托协议信息采集编号”，系统弹出已签订的委托协议信息，如下图所示：
选中查询出来的协议采集信息，点“确认”按钮。
选中“原专项报告编号”和“委托项目”，系统提示已报送信息，如下图所示：
点击“确定”按钮。再点击“下一步”进入报表，即可查看已填写的信息。
如对数据进行了修改，请点击“下一步”按钮提交。 4、我单位是保险公司，申报代收代缴车船税，导入车船税代收代缴报告表时，系统提示出现系统级异常（如下图），怎么办？
该问题是因车船税代收代缴报告表填写不规范导致的。纳税人将表中“被代扣代缴、代收代缴纳税人识别号”和“被代扣代缴代收代缴纳税人名称”这两列信息填写颠倒造成导入失败。需修改这两列的内容再重新导入。
填写车船税代收代缴报告表时，请注意如下事项： （1）“号牌号码”项不可超过5个汉字，否则会导入失败或申报失败。
（2）“减免税证明号”栏如不清楚具体内容可不填，只需要填“本年减免税额”“减免性质代码”。如该项填写不规范，会导致导入失败或申报失败。
（3）不可改变模板结构，不能增加或删除列、不能删除表头的行次。 （4）所有单元格，不可填写斜杠、省略号等特殊字符，不要录入空格。 5、新电子税务局如何登录？怎么确认使用的是新电子税务局？ 目前，我省部分纳税人已经使用全国统一规范电子税务局（以下简称新电子税务局），新电子税务局登录地址、登录用户、登录密码、双因子验证方式等与现电子税务局完全相同，没有变化。 新电子税务局登录后界面与现电子税务局界面不同，新电子税务局登录后界面如下：
现电子税务局登录后界面如下：
您可根据登录后界面确定是否已成为新电子税务局用户。 6、新电子税务局推荐使用哪些浏览器？ 优先推荐使用谷歌Chrome84版本及以上浏览器，其他可用浏览器为微软IE11版本及以上、微软Edge84版本及以上、火狐Firefox83版本及以上、苹果Safari14.1版本及以上、360安全浏览器14及以上版本等。 在浏览器使用过程中，注意以下事项： （1）若出现无法打开的情况，请先清除缓存数据。以谷歌浏览器为例，操作步骤如下： 打开谷歌浏览器，点击右上角“自定义及控制Google Chrome”图标，如下图所示：
在弹出的菜单中选择“更多工具—清除浏览数据”，如下图所示：
在“清除浏览数据”弹窗中，选择“Cookie及其他网站数据”“缓存的图片和文件”等项，点击下方“清除数据”按钮，清除缓存信息。
清除缓存后，重新打开谷歌浏览器登录系统。 （2）360安全浏览器推荐使用“极速模式”；另请通过360浏览器“设置—高级设置—内核切换设置”功能，将新电子税务局涉及的域名（etax.shandong.chinatax.gov.cn）内核调整为“Webkit”类型。 7、我单位通过新电子税务局申领了电子发票，系统一直显示审批中怎么办？ 新电子税务局发票领用申请信息需由税务机关受理，您可与主管税务机关联系。 8、新电子税务局的社保费模块在哪个位置？ 社保费缴纳功能在“地方特色”模块下，点击此模块系统自动跳转到现电子税务局保留的特色功能，在“我要办税—社保费缴纳”模块下办理。 9、新电子税务局上线后，现电子税务局哪些功能可以继续使用？ 新电子税局上线后，现电子税局的部分功能暂时保留，统一放在新电子税务局“地方特色”模块下，功能如下： ●开具中央非税收入统一票据（代缴） ●非税收入缴款（代缴） ●国有土地出让金证明材料上传 ●非税收入通用申报表 ●延期缴纳税款 ●涉税专业服务机构委托人评价 ●票e送（发票网上申领） ●土地出（转）让信息采集 ●税源申报明细报告 ●扣缴储蓄存款利息所得个人所得税申报 ●外部门授权类 ●企业社保费缴纳 ●委托代收社保费 ●城乡居民社保费、灵活就业社保费 ●房产交易申报（增量房、存量房） ●代开增值税发票（纸质发票） ●欠税提醒 ●微信订阅消息 ●公众服务 10、新电子税务局是否能跳转增值税发票综合服务平台？ 来源：山东税务。内容仅供读者学习、交流之目的。如有不妥，请联系删除。 公司名称：山东智星会计服务有限公司 咨询电话：15866695138（田） 传真：89605251 QQ：382928067 QQ：1366099192 地址：济南市二环东路东环国际广场D座1805 网址:http：//www.zhixing2010.com 监督电话：15168851718（张） 企业理念：专业专注 省钱省心 企业宗旨：以一己之长 成万家之业
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